Forensic Investigations

Wirtschaftskriminalität betrifft alle Unternehmen

Besonders in Zeiten, die von hohem Arbeitsdruck, Unsicherheit und regulatorischen Verschärfungen geprägt sind, gibt es einen besonders reichen Nährboden für unlauteres Verhalten, das von Einzeltaten bis hin zur institutionellen Kriminalität reichen kann.
Unter „Wirtschaftskriminalität“ oder „Fraud“ sind alle Straftaten und Ordnungswidrigkeiten zu qualifizieren, bei denen das in der Wirtschaft vorhandene Vertrauensprinzip missbraucht und eine Schädigung des Unternehmens beabsichtigt oder billigend in Kauf genommen wird. Fälle von Wirtschaftskriminalität können neben enormen finanziellen Einbußen auch immense Reputationsschäden auslösen und manchmal sogar ein existenzbedrohliches Ausmaß annehmen sowie das Unternehmensklima stark beeinträchtigen.

Das Unternehmen und seine Täter

Überwiegend werden Unternehmen durch eigene Mitarbeiter und Führungskräfte geschädigt. Aber auch Unternehmensfremde wie Geschäftspartner, Auftraggeber, Lieferanten oder Kunden können potenzielle Täter sein.

Unser Ansatz - nur wer seine Risiken kennt, kann sie auch kontrollieren

Bei einem Verdacht auf wirtschaftskriminelle Sachverhalte unterstützen Sie unsere Experten bei der unabhängigen Aufarbeitung. Angepasst an die Situation in Ihrem Unternehmen wählen wir die besten Methoden, Tools und Lösungen aus. Wir führen die Untersuchung auf Basis erprobter Methoden und umfangreicher Kenntnisse von Fraud-Mustern durch. Dabei gehen wir Hinweisen auf Unregelmäßigkeiten, Delikts- oder Schadensfälle nach.

Ihre Vorteile

• Aufarbeitung wirtschaftskrimineller Handlungen
• Durchführung unabhängiger Sonderuntersuchungen
• Unterstützung Ihrer Internen Revision bei der Aufarbeitung allfälliger Verdachtsmomente
• Ermittlung und Dokumentation des erlittenen Schadens
• Gerichtsverwertbare Sicherstellung von Beweismitteln
• Erstellung einer beweiskräftigen Dokumentation für gerichtliche sowie außergerichtliche Auseinandersetzungen anhand der Untersuchungsergebnisse
• Erstattung von Sachverständigengutachten (Expert Witness)
• Lessons Learned – Verbesserung der Compliance Strukturen auf Basis der Untersuchungsergebnisse (Ableitung von Maßnahmen) zur künftigen Fraud-Prävention

BDO - die richtigen Expertinnen und Experten

Die Aufklärung von fraudulenten Handlungen erfordert Expertise aus den verschiedensten Bereichen:

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Um die vielseitigen Anforderungen bei Forensik-Fällen bestmöglich zu erfüllen, setzen wir interdisziplinäre Projektteams ein, die anlassbezogen zusammengestellt werden. Insbesondere wenn sich Verdachtsmomente auf fraudulente Handlungen gegen eigene Mitarbeiter richten, empfiehlt es sich, externe Spezialisten für die Durchführung der Untersuchungen einzusetzen. Da Forensik-Fälle in der Regel für die Beteiligten bzw. betroffenen Abteilungen im Unternehmen eine Ausnahmesituation darstellen, können durch den Einsatz unserer unabhängigen Forensiker die Situation entschärft und langfristige negative Auswirkungen auf das Betriebsklima verhindert werden.

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