SOX Compliance & Testing

So werden und bleiben Sie SOX-fit

Ihr Unternehmen ist Teil eines internationalen Konzerns und aufgrund des Sarbanes-Oxley Act of 2002 (kurz SOX) verpflichtet, nach SOX Section 404 das interne Kontrollsystem (IKS) von einem unabhängigen Prüfer beurteilen zu lassen? Im Mittelpunkt einer SOX-Prüfung steht dabei die Angemessenheit und Wirksamkeit jener internen Kontrollen, die die Ordnungsmäßigkeit Ihrer Finanzberichterstattung sicherstellen sollen.

Unsere Services

Der Weg in Richtung SOX Compliance ist erfahrungsgemäß ein Projekt über einen längeren Zeitraum. Wir bieten Ihnen dabei sowohl Unterstützung bei der Gestaltung und Implementierung relevanter interner Kontrollen als auch bei deren externen Prüfung auf Angemessenheit und Wirksamkeit an.

Durch folgende 3 Schritte stellen wir sicher, dass Sie den Nachweis für das Funktionieren Ihres für die Finanzberichterstattung relevanten IKS erbringen können:

Scoping

Auf Basis von Risiko-Kontroll-Matrizen legen wir unter Berücksichtigung allfälliger Konzernvorgaben gemeinsam mit Ihnen fest, welche Kontrollen in welchem Stichprobenumfang von uns getestet werden sollen.

Angemessenheits- und Wirksamkeitsprüfung

Wir prüfen in engem Austausch mit Ihren kontrollverantwortlichen Mitarbeiter:innen die ausgewählten Kontrollen hinsichtlich ihres Designs und Ihrer Wirksamkeit und identifizierten Abweichungen zu den festgelegten Kontrollvorgaben.

Berichterstattung

Wir besprechen mit Ihnen jene Kontrollaktivitäten, die nicht wie vorgesehen dokumentiert sind, sowie die daraus abgeleiteten Handlungsempfehlungen. Anschließend kommunizieren wir das Testergebnis auf Wunsch gemäß den Vorgaben Ihres Konzerns.

Ihre Vorteile der zusammenarbeit

Sie haben die Gewissheit, dass Ihr internes Kontrollsystem funktioniert.

Ein besseres Prozessverständnis Ihrer Mitarbeiter:innen ermöglicht es Ihnen, gezielt auf bestehende Schwachstellen zu reagieren.

Sie profitieren von einem effizienten Prüfungsablauf.